Daftar Isi:
Meskipun Anda mungkin telah memasukkan uang ke dalam rencana 401 (k) Anda dengan harapan Anda tidak akan menyentuhnya sampai Anda pensiun, Anda mungkin bertanya-tanya apakah Anda dapat mengakses sebagian uang itu untuk biaya kuliah. Apakah Anda akan kembali ke sekolah sendiri atau memiliki anak yang siap untuk meninggalkan sarang, 401 (k) Anda mungkin merupakan sumber dana yang dapat Anda gunakan, tetapi bagaimana Anda mengakses uang memiliki dampak yang signifikan terhadap konsekuensi pajak.
Penarikan Uang
Jika Anda lebih dari 59 1/2, Anda dapat menarik uang dari paket 401 (k) Anda kapan pun Anda mau. Namun, jika Anda belum mencapai usia itu, Anda dapat menarik uang hanya dalam keadaan terbatas, termasuk jika Anda telah meninggalkan pekerjaan Anda dan berusia 55 tahun atau lebih atau jika Anda memiliki kesulitan keuangan. IRS mengharuskan Anda memiliki kebutuhan keuangan yang mendesak dan berat, tetapi memungkinkan setiap rencana 401 (k) untuk memutuskan sendiri apa yang memenuhi syarat. Jadi, tergantung pada rencana Anda, biaya kuliah mungkin menjadi alasan yang diizinkan untuk distribusi kesulitan. Tetapi, jika tidak, Anda tidak dapat menarik diri dari rencana Anda untuk membayar biaya kuliah.
Konsekuensi Pajak Penarikan
Ketika Anda mengambil uang dari paket 401 (k) Anda, Anda harus memasukkannya sebagai bagian dari penghasilan kena pajak Anda - bahkan jika Anda lebih dari 59 1/2. Keuntungan menunggu hingga 59 1/2 adalah Anda dapat mengambil uang dengan alasan apa pun dan tidak diharuskan membayar tambahan 10% penalti penarikan awal. Meskipun IRS mengakui beberapa pengecualian terhadap penalti, tidak ada pengecualian penarikan awal untuk biaya pendidikan tinggi, jadi jika Anda menekan 401 (k) untuk biaya kuliah, Anda harus membayar pajak penghasilan dan penalti penarikan awal 10 persen, bahkan jika itu memenuhi syarat sebagai kesulitan keuangan.
401 (k) Alternatif Pinjaman
IRS juga mengizinkan rencana untuk mengizinkan pinjaman dari 401 (k) Anda. Terserah masing-masing rencana, jadi jika rencana Anda tidak memungkinkan pinjaman, Anda kurang beruntung. Tetapi, jika pinjaman diizinkan, Anda dapat meminjam hingga $ 50.000 atau setengah dari saldo akun Anda, mana yang lebih kecil. Anda dapat menggunakan hasil pinjaman untuk tujuan apa pun, termasuk membayar uang kuliah. Kemudian, Anda membayar kembali pinjaman melalui pemotongan gaji selama lima tahun. Meskipun Anda harus membayar bunga pinjaman, bunga itu akan dimasukkan kembali ke dalam rencana 401 (k) Anda.
Implikasi Pajak Pinjaman
Pinjaman tidak dihitung sebagai distribusi kena pajak dari paket 401 (k) Anda, yang berarti Anda tidak akan berutang pajak penghasilan atau penalti penarikan awal saat Anda mengeluarkan uang. Namun, jika Anda gagal membayar pinjaman, termasuk tidak segera mengembalikan pinjaman jika Anda meninggalkan pekerjaan Anda, sisa saldo dihitung sebagai distribusi kena pajak. Misalnya, Anda meminjam $ 10.000 untuk biaya kuliah. Setelah Anda membayar saldo pinjaman menjadi $ 8.000, Anda dipecat dan Anda tidak membayar sisanya. $ 8.000 yang terakhir itu dihitung sebagai penghasilan kena pajak dan dipukul dengan penalti penarikan awal 10 persen.