Daftar Isi:
Ketika keadaan darurat muncul, mungkin perlu untuk mengajukan penarikan kesulitan dari pensiun Anda. Mengajukan permohonan distribusi kesulitan dari program pensiun tidak boleh menjadi pilihan pertama, tetapi dalam beberapa kondisi, itu mungkin sesuai. Internal Revenue Service menetapkan pedoman yang harus diikuti oleh administrator dan pemberi kerja program pensiun ketika melakukan distribusi dari program pensiun.
Rencana pensiun
Paket tabungan pensiun seperti 401 (k), 403 (b) dan 457 (b) rencana dapat menawarkan opsi bagi kontributor untuk mengajukan penarikan kesulitan. Menurut IRS, rencana tidak diharuskan untuk menawarkan distribusi dalam keadaan darurat. Administrator rencana atau pemberi kerja menentukan apakah suatu program pensiun atau pensiun akan menawarkan distribusi semacam itu, yang terbatas pada jumlah yang dikontribusikan pekerja kepada program tersebut.
Jenis-jenis Kesulitan
Aturan IRS untuk distribusi kesulitan dari program pensiun mencakup definisi spesifik dari kesulitan yang memenuhi syarat. Ini termasuk biaya pengobatan, biaya sekolah, pembelian tempat tinggal utama, biaya pemakaman dan penguburan, dan biaya perbaikan untuk tempat tinggal utama. Dana juga dapat digunakan untuk mencegah penggusuran atau penyitaan yang melibatkan tempat tinggal utama. Program pensiun individu mungkin memiliki definisi yang lebih ketat tentang kesulitan keuangan.
Pertimbangan
Kesulitan keuangan yang memenuhi syarat harus menjadi kebutuhan mendesak bagi individu. Ketika seseorang memiliki sumber daya tambahan, seperti rumah kedua, kesulitan keuangan tidak memenuhi persyaratan untuk kebutuhan mendesak, menurut IRS. Individu harus menghabiskan opsi lain sebelum meminta penarikan dari akun pensiun.
Penangguhan karena Berkontribusi
Beberapa rencana pensiun, seperti 401 (k), melarang individu untuk berpartisipasi atau berkontribusi untuk periode setelah menerima distribusi kesulitan keuangan, menurut IRS.
IRA
Individu dapat menarik dana dari rekening pensiun individu tanpa memenuhi persyaratan untuk distribusi kesulitan. Mereka yang menarik uang dari IRA akan membayar pajak atas dana tersebut dan penalti untuk penarikan awal. Seseorang dapat menghindari hukuman ini jika dana itu digunakan untuk membayar asuransi kesehatan dan dia telah menganggur selama setidaknya 12 minggu.
Selain itu, denda dapat dihindari jika dana itu digunakan untuk membayar uang kuliah untuk seorang tanggungan atau pemegang akun, atau untuk biaya pengobatan yang lebih besar dari 7,5 persen dari pendapatan pemegang akun. Pemegang akun yang membeli tempat tinggal pertama dapat menarik hingga $ 10.000 tanpa penalti penarikan awal.