Daftar Isi:
Kebijakan endowmen adalah bentuk awal dari rencana pensiun pajak tangguhan dan tabungan perguruan tinggi. Polis menyediakan asuransi dalam jumlah uang yang ingin diakumulasi oleh klien pada tanggal tertentu. Jika tertanggung sudah lebih dulu dari tanggal tersebut, keluarga menerima manfaat kematian dalam jumlah yang ditentukan. Jika tertanggung selamat, polis "memberikan" jumlah yang sama kepada pemilik. Tertanggung dan pemiliknya tidak harus orang yang sama.
Fungsi
Keuntungan kematian
Jika tertanggung meninggal sebelum periode endowmen, manfaat kematian diberikan kepada penerima manfaat tanpa pajak. Semua manfaat kematian asuransi jiwa bebas pajak kecuali pemilik kontrak menggunakan premi sebagai pengurang pajak, yang jarang terjadi.
Periode Endowment
Kebijakan endowmen menyatakan kapan kontrak berakhir atas nama polis. Misalnya, jika suatu polis merupakan endowmen 20 tahun, kontrak berakhir dan tertanggung menerima jumlah nominal setelah 20 tahun. Endowment pada usia 65 membayar pemilik uang ketika tertanggung mencapai 65. Biasanya ada bonus, atau pembayaran terminal, jika pengembalian investasi lebih besar dari jaminan yang digunakan untuk menghitung pembayaran.
Berputar
Undang-undang perpajakan memungkinkan pertukaran yang ditangguhkan seperti pajak dari kontrak asuransi jiwa untuk polis asuransi jiwa lainnya, anuitas untuk anuitas atau asuransi jiwa atau anugerah untuk anugerah atau anuitas. Jadi, jika Anda memilih untuk memasukkan jumlah itu ke dalam kontrak dana abadi lain, Anda menunda jumlah pajaknya sampai kontrak itu menerima atau membayar manfaat kematian.
Distribusi Lump-Sum
Jika Anda memilih distribusi lump-sum, Anda harus membayar pajak jumlah yang melebihi premi yang dibayarkan. Cara termudah untuk menghitung jumlah sebelum Anda menerima formulir pajak adalah dengan menambahkan semua premi dan mengurangi total dari jumlah yang dikirim perusahaan dalam cek. Perbedaannya dikenai pajak sebagai pendapatan biasa dan bukan untuk capital gain.
Pembayaran
Jika Anda memilih untuk membeli anuitas, uang dapat terus bertambah atau Anda dapat melakukan pembayaran. Jika Anda mengambil pembayaran, sebagian besar perusahaan menawarkan paket fleksibel yang memungkinkan Anda memilih jumlah tahun untuk pembayaran atau memilih tunjangan seumur hidup atau seumur hidup dengan jaminan prinsip. Ketika Anda memilih opsi pembayaran, keuntungan tersebar selama beberapa tahun, karena sebagian dari pembayaran adalah keuntungan dan bagian dari itu adalah pokok.