Daftar Isi:
- Batas Kontribusi
- Kontribusi Pengurangan Pajak
- Batas Penghasilan Roth
- Kontribusi Setelah Pajak
- Batas Waktu Kontribusi
Paket 401k Anda - atau 403b atau 457 Anda, tergantung di mana Anda bekerja - dianggap sebagai program pensiun yang disponsori oleh perusahaan oleh IRS. Anda masih dapat berkontribusi pada IRA tradisional atau Roth IRA, tetapi berpartisipasi dalam 401k mengurangi peluang Anda untuk mendapatkan pengurangan pajak atas kontribusi IRA Anda.
Batas Kontribusi
Untuk 2010 dan 2011, Anda dapat berkontribusi hingga $ 5.000 - plus $ 1.000 lainnya jika Anda berusia 50 tahun atau lebih - ke IRA. Batas berlaku untuk IRA tradisional atau untuk Roth IRA, tetapi Anda tidak dapat berkontribusi jumlah penuh untuk keduanya. Anda dapat membagi kontribusi Anda antara IRA tradisional dan Roth selama kontribusi total Anda tidak melebihi batas IRS.
Kontribusi Pengurangan Pajak
Terlepas dari partisipasi Anda dalam rencana 401k, semua kontribusi Roth IRA adalah kontribusi setelah pajak. IRS setiap tahun menetapkan batas pendapatan yang membatasi pengurangan pajak untuk kontribusi IRA tradisional jika Anda memiliki 401k. Untuk 2011, batasnya sedikit meningkat. Jika Anda lajang, penghasilan Anda harus tidak lebih dari $ 56.000 untuk mengurangi seluruh kontribusi IRA Anda. Anda dapat melakukan pengurangan sebagian jika penghasilan Anda kurang dari $ 66.000. Jika Anda menikah mengajukan pengarsipan bersama, batas penghasilan untuk potongan penuh adalah $ 90.000 dan hingga $ 110.000 untuk potongan sebagian.
Batas Penghasilan Roth
Ada batasan penghasilan untuk kontribusi Roth IRA terlepas dari partisipasi Anda dalam program pensiun kerja. Untuk membuat kontribusi Roth penuh pada tahun 2011, penghasilan Anda harus tidak lebih dari $ 107.000 jika Anda lajang dan tidak lebih dari $ 169.000 jika Anda menikah, mengajukan bersama. Kisaran untuk kontribusi parsial mencapai hingga $ 122.000 untuk pembayar pajak tunggal dan $ 179.000 untuk pembayar pajak yang sudah menikah.
Kontribusi Setelah Pajak
Tidak ada batasan pendapatan untuk kontribusi setelah pajak ke IRA tradisional. Jadi, jika penghasilan Anda terlalu tinggi untuk membuat kontribusi Roth, Anda dapat memasukkan uang ke IRA tradisional setelah pajak. Penghasilan dari kontribusi tersebut dapat menumbuhkan pajak yang ditangguhkan, dan Anda akan membayar pajak hanya pada pertumbuhan investasi - bukan kontribusi - ketika Anda mengambil distribusi. Namun, mulai tahun 2010, pembatasan pendapatan terkait konversi dari IRA tradisional ke Roth dicabut. Jadi, Anda dapat membuat kontribusi IRA tradisional setelah pajak dan mengonversinya segera menjadi Roth. Penting bahwa Anda mengikuti panduan IRS untuk konversi IRA.
Batas Waktu Kontribusi
Anda dapat memberikan kontribusi IRA untuk tahun pajak apa pun hingga batas waktu pengajuan pajak Anda. Itu 18 April 2011, untuk Tahun Pajak 2010 atau 17 Oktober 2011, jika Anda mengajukan perpanjangan. Pastikan administrator IRA Anda mengetahui tahun pajak tempat kontribusi Anda harus dikreditkan.