Daftar Isi:
Rollover adalah cara untuk menghindari pajak pada transfer antara dua rencana pensiun yang memenuhi syarat. Jika Anda bekerja untuk perusahaan yang menawarkan paket 401k, Anda mungkin dapat mentransfer dana ke Rekening Pensiun Individual tanpa pajak. Ada beberapa pengecualian, seperti jika Anda memiliki Roth 401k, dalam hal ini Anda hanya dapat menggulung dana Anda ke Roth IRA, bukan IRA tradisional. Meskipun sebagian besar 401k untuk rollover IRA bebas pajak, IRS dapat menahan 20 persen rollover Anda jika Anda mengambil distribusi fisik daripada mentransfer dana secara elektronik.
Langkah
Hubungi administrator 401k Anda. Tanyakan langkah-langkah apa yang diperlukan untuk melakukan rollover ke IRA. Karena rollover dari paket 401k ke IRA cukup umum, administrator 401k Anda harus dapat memberi Anda jawaban cepat atas permintaan Anda. Biasanya, Anda harus mengajukan dokumen tambahan untuk menyelesaikan permintaan Anda.
Langkah
Dapatkan salinan formulir distribusi rollover perusahaan Anda. Karena paket 401k adalah kendaraan investasi sebelum pajak, setiap distribusi biasanya dikenakan pajak. Untuk mencegah perpajakan pada rollover Anda, Anda harus menunjukkan bahwa Anda mentransfer dana Anda ke IRA Anda, yang merupakan jenis lain dari akun investasi sebelum pajak.
Langkah
Pilih metode distribusi Anda. Anda dapat menarik cek dari 401k Anda atau meminta rollover langsung ke IRA Anda melalui sarana elektronik. Jika Anda menerima cek fisik, Anda tunduk pada aturan pemotongan wajib 20 persen, bahkan jika Anda kemudian memasukkan uang itu ke IRA Anda. Dengan rollover langsung, biasanya tidak ada pemotongan.
Langkah
Selesaikan rollover Anda dalam 60 hari. Jika Anda memutar dana Anda secara elektronik, biasanya Anda tidak perlu khawatir dengan aturan ini. Namun, jika Anda mengambil cek fisik dari 401k Anda, Anda harus menyetor uang itu dalam IRA atau akun pajak tangguhan lainnya dalam waktu 60 hari. Jika Anda gagal memenuhi tenggat waktu ini, IRS akan mengenakan pajak penarikan Anda sebagai distribusi daripada rollover. Anda akan berhutang pajak penghasilan pada jumlah total yang Anda ambil, bersama dengan penalti 10 persen tambahan jika Anda berusia kurang dari 59 ½ tahun.
Langkah
Sertakan Formulir 1099-R dalam pajak Anda. Bahkan jika rollover 401k ke IRA Anda tidak dikenakan pajak, Anda akan menerima Formulir 1099-R dari perusahaan Anda selama tahun Anda membuat rollover tersebut. Anda harus melaporkan jumlah rollover Anda ketika Anda mengajukan pajak. Formulir pengajuan pajak Anda akan memungkinkan Anda untuk menunjukkan apakah ada atau semua rollover harus dianggap tidak kena pajak.