Apakah IRS Mencurigakan jika Anda Menyetor Tunai dalam Jumlah Besar ke Rekening Bank?

Karena pencucian uang adalah masalah seperti itu, Undang-Undang Kerahasiaan Bank tahun 1970 disahkan, yang mencakup banyak ketentuan untuk membantu pemerintah federal dalam mengidentifikasi potensi pencucian. Karena pencucian biasanya melibatkan uang tunai, persyaratan tindakan difokuskan pada transaksi tunai. Sejak 1970, Kongres telah memperluas ketentuan BSA berkali-kali, termasuk dalam Undang-Undang Patriot AS. Pada 2011, ada sejumlah transaksi tunai yang berbeda yang harus dilaporkan ke Internal Revenue Service.

Setoran tunai besar di lembaga keuangan Anda dipantau oleh IRS.

Pelaporan

Menurut IRS, bank, credit union, thrifts, perusahaan asuransi, pialang saham, kasino, atau bisnis apa pun yang menjual instrumen "nilai tersimpan" seperti wesel atau cek kasir harus mencatat dan melaporkan setiap transaksi tunai lebih dari $ 10.000, baik dalam satu transaksi atau serangkaian transaksi dalam waktu 24 jam satu sama lain. Organisasi-organisasi ini juga diharuskan melaporkan kegiatan yang dianggap mencurigakan.

Laporan Transaksi Mata Uang

Menurut BSA, setiap transaksi tunai $ 10.000 atau lebih harus dilaporkan kepada IRS terlepas dari situasinya. Laporan-laporan ini disebut Laporan Transaksi Mata Uang. Selain itu, beberapa transaksi yang dilakukan dalam waktu 24 jam yang melibatkan uang tunai harus diperlakukan sebagai satu transaksi tunggal jika transaksi dilakukan oleh atau atas nama entitas yang sama dan jumlah total uang tunai yang ditukar lebih dari $ 10.000. Selain melaporkan transaksi ini kepada IRS, jika transaksi melibatkan instrumen seperti wesel, cek kasir, atau cek perjalanan, lembaga juga harus mencatat transaksi dalam Log Instrumen Moneternya. Formulir ini harus disimpan di tempat di lembaga keuangan dan diproduksi atas permintaan pemeriksa atau auditor setiap saat untuk memverifikasi kepatuhan. MIL harus disimpan selama lima tahun.

Laporan Aktivitas Mencurigakan

Bagian dari pelatihan karyawan lembaga keuangan termasuk mengidentifikasi tanda-tanda pencucian uang. Transaksi langsung sebesar $ 2.000 yang menunjukkan tanda-tanda terkait dengan pencucian uang atau pelanggaran lainnya terhadap Undang-Undang Kerahasiaan Bank harus dilaporkan. Laporan-laporan ini disebut Laporan Aktivitas Mencurigakan. Bank juga harus mengajukan SAR jika mereka menganggap transaksi dalam ukuran apa pun menjadi mencurigakan. Transaksi berganda, terkait $ 5.000 atau lebih juga harus dilaporkan. Institusi juga tidak dapat memberi tahu pelanggan bahwa suatu SAR telah diajukan sebagai akibat dari transaksinya.

Orang yang Dikecualikan

Karena beberapa individu atau bisnis melakukan banyak transaksi tunai lebih dari $ 10.000 secara teratur, bank memiliki opsi untuk mengecualikan klien ini dari pelaporan CTR. Bank dapat mengajukan formulir "Penunjukan Orang yang Dikecualikan" dengan IRS untuk menunjuk pelanggan sebagai pengecualian untuk tujuan pelaporan RKPT berdasarkan BSA. Penunjukan ini berlangsung selama dua tahun, sehingga bank harus mengisi ulang formulir dua tahun sekali untuk memperbarui pengecualian klien mereka.

Identifikasi

Selain melaporkan transaksi, lembaga keuangan juga harus memberikan bukti identitas deposan ketika mengajukan Laporan Transaksi Mata Uang ke IRS. Ini berarti bahwa ketika melakukan setoran tunai dalam jumlah besar, deposan harus memberikan dokumentasi identitas tambahan, seperti paspor, SIM, ID militer atau ID yang dikeluarkan pemerintah. Selain itu, menurut IRS, hubungan yang mapan dengan bank atau petugas bank yang mengakui pelanggan bukan merupakan bukti untuk secara positif mengidentifikasi deposan.