Daftar Isi:
Ada persyaratan pelaporan tambahan untuk setoran tunai yang tidak berlaku untuk cek dan jenis pembayaran lainnya. Bank harus melaporkan setoran tunai yang mencurigakan, serta setoran tunai besar senilai $ 10.000 atau lebih. Bank menyerahkan Laporan Transaksi Mata Uang untuk memberi tahu Internal Revenue Service (IRS) bahwa bank menerima setoran tunai besar, yang berbeda dari Formulir 8300 yang dimiliki oleh jenis bisnis lain.
Definisi Transaksi
Bank dapat mengirimkan Laporan Transaksi Mata Uang bahkan jika deposan tidak melakukan setoran tunai tunggal sebesar $ 10.000. Peraturan ini mengacu pada satu transaksi, bukan setoran, sehingga bank harus mengeluarkan laporan jika meyakini bahwa seluruh setoran adalah bagian dari transaksi yang sama. Untuk bisnis, ini mengacu pada setoran penghasilan satu hari. Misalnya, jika toko ritel menyetor $ 6.000 uang tunai dari penjualan pada satu hari, dan kemudian menyetor $ 5.000 pada hari berikutnya, bank mencatat dua transaksi yang berbeda dan tidak melaporkannya ke IRS. Jika manajer menyetor $ 6.000 di pagi hari dan $ 5.000 di malam hari, bank melaporkan transaksi setoran tunggal sebesar $ 11.000.
Laporan Aktivitas Mencurigakan
Bank juga dapat mengirimkan Laporan Aktivitas Mencurigakan kepada IRS. Bank hanya mengirimkan dalam bentuk ini jika pelanggan tampaknya mencuci uang dari bisnis ilegal, menyetor uang curian atau melakukan kejahatan lain, dan setoran setidaknya $ 5.000. Bank dapat mengirimkan Laporan Aktivitas Mencurigakan untuk setoran ukuran berapa pun. Bank juga menyerahkan Laporan Transaksi Mata Uang bersama dengan Laporan Aktivitas Mencurigakan, jika tersangka menyetor setidaknya $ 10.000.
Identifikasi
Bank harus memberikan bukti identitas deposan ketika berubah dalam Laporan Transaksi Mata Uang, yang juga berarti deposan memerlukan dokumen tambahan untuk membuat setoran tunai besar. Hubungan yang ada dengan bank, seperti teller yang mengenali pelanggan, tidak cukup bukti untuk mengidentifikasi deposan, menurut Internal Revenue Service. Tanda tangan atau kartu debit atau kredit dari bank dapat diterima untuk setoran yang lebih kecil, tetapi untuk setoran yang besar, deposan juga harus memberikan paspor, SIM, ID militer atau dokumen identifikasi yang dikeluarkan pemerintah.
Laporan Layanan Uang
Ada laporan transaksi mencurigakan yang terpisah ketika bank menawarkan layanan uang, seperti mengirimkan cek kepada kerabat penabung di negara lain atau mengeluarkan cek perjalanan, Laporan ini wajib pada setengah dari ambang batas pelaporan setoran tunai standar, sehingga bank mengirimkan laporan kepada IRS jika transaksi mencurigakan lebih besar dari $ 2.500.