Daftar Isi:
Asuransi jiwa adalah kontrak antara Anda dan perusahaan asuransi jiwa untuk menjamin para penyintas Anda sejumlah uang setelah kematian Anda, asalkan semua premi dibayar dan polisnya masih berlaku. Namun, dengan asuransi jiwa permanen, beberapa hasil polis dapat diakses saat Anda masih hidup. Agar hal ini terjadi, kebijakan tidak boleh menjadi MEC.
Identifikasi
MEC singkatan dari "kontrak abadi yang dimodifikasi." MEC dibuat ketika polis asuransi jiwa gagal memenuhi pedoman IRS mengenai tes tujuh gaji atau tes akumulasi nilai tunai. Tes ini menentukan berapa banyak premi yang dapat dibayarkan ke dalam polis dan seberapa cepat nilai tunai dapat menumpuk di dalam polis nilai tunai sebelum polis tersebut tidak lagi diperlakukan sebagai polis asuransi jiwa. Industri asuransi sering menunjukkan apa yang disebut "pedoman MEC" dalam perangkat lunak ilustrasi kebijakan yang memungkinkan agen asuransi untuk dengan mudah menghindari membuat kontrak dana abadi untuk kliennya. MEC akan kehilangan sebagian besar manfaat pajak yang terkait dengan asuransi jiwa, itulah sebabnya banyak orang memilih untuk menghindari menciptakan MEC.
Pencegahan / Solusi
Untuk mencegah polis asuransi jiwa Anda menjadi MEC, Anda tidak boleh mendanai polis asuransi jiwa Anda dengan premi lebih dari yang diizinkan oleh hukum. Kebijakan tersebut harus lulus tes tujuh bayar atau tes akumulasi nilai tunai (CVAT). Jika Anda mendanai kontrak dengan premi lebih dari yang diperlukan untuk menjaga polis tersebut berlaku selama periode tujuh tahun, polis asuransi jiwa gagal dalam tes tujuh gaji. Atau, Anda dapat menggunakan tes CVAT yang menentukan bahwa harus ada "koridor" atau "jumlah bersih berisiko" persentase tertentu yang ditentukan oleh usia Anda agar polis tersebut dianggap sebagai asuransi jiwa. "Jumlah bersih yang berisiko" adalah jumlah asuransi yang dibeli. Ini adalah jumlah antara manfaat kematian dan nilai penyerahan tunai polis.
Manfaat
Dengan hilangnya manfaat pajak yang terkait dengan MEC, ada beberapa manfaat. Pertama, karena tidak lagi dianggap sebagai asuransi jiwa, polis tersebut dapat didanai dengan premi sebanyak yang Anda inginkan. Akumulasi nilai tunai biasanya jauh lebih kuat dalam kontrak dana abadi yang dimodifikasi daripada dalam polis asuransi jiwa.
Kesalahpahaman
Kesalahpahaman umum tentang MEC adalah bahwa kebijakan tersebut dapat dibalik di masa depan. MEC tidak dapat dibalik. Kesalahpahaman umum lainnya adalah bahwa nilai tunai dan manfaat kematian tidak lagi bebas pajak. Sementara keuntungan utama dari polis asuransi jiwa telah dihapus, yaitu, akses bebas pajak ke nilai tunai, nilai tunai akan terus menumbuhkan pajak penghasilan yang ditangguhkan dalam polis. Namun, Anda tidak akan dapat mengakses nilai tunai hingga usia 59-1 / 2 tanpa dikenakan penalti untuk penarikan awal jika polisnya adalah MEC. Dengan cara ini, kerjanya mirip dengan kontrak anuitas. Hasil manfaat kematian juga bebas pajak penghasilan.
Pertimbangan
Sebelum membiarkan kebijakan Anda menjadi MEC, Anda harus memastikan bahwa Anda telah menimbang pro dan kontra. Karena MEC tidak dapat dibalik, Anda perlu memahami bahwa Anda kehilangan keuntungan pajak yang terkait dengan polis asuransi jiwa dan bahwa Anda akan dibiarkan dengan, pada dasarnya, polis asuransi jiwa yang berfungsi lebih sebagai rekening pensiun yang tidak berkualitas daripada kontrak asuransi jiwa.